Расходы будущих периодов (услуги)
"Карточки расходов будущих периодов"
Расходы будущих периодов - затраты, производимые в данном отчетном периоде, но подлежащие включению в себестоимость продукции в последующие отчетные периоды. К расходам будущих периодов относятся затраты на освоение новой продукции, затраты на вперед уплаченную аренду, на неравномерно производимый в течение года ремонт основных средств (при условии отсутствия на предприятии специального фонда или резерва) и т.д.
Из списка типов документов выберите операцию Расходы будущих периодов (услуги). На экране появится форма ввода документа.
Форма ввода документа "Расходы будущих периодов (услуги)" имеет поля:
Подразделение - наименование подразделения, на котором формируется документ. Заполняется системой автоматически.
Номер - внутренний номер документа в системе. Заполняется системой автоматически.
Дата - дата создания документа в системе. По умолчанию устанавливается текущее значение даты. При необходимости дату можно изменить вручную.
Поставщик - наименование торгового партнера - поставщика услуги. Выбирается из справочника партнеров по кнопке или при помощи клавиши [Серый плюс].
Номер договора - указывается номер договора с поставщиком услуги. Поле заполняется вручную.
Дата договора - указывается дата договора с поставщиком услуги. Поле заполняется вручную.
Сумма по документу - указывается сумма списания по документу. Поле заполняется вручную.
Вид доходов/расходов - вид расходов, по которому оформляется полученная услуга. Выбирается из списка видов затрат/доходов/расходов по кнопке или при помощи клавиши [Серый плюс].
Подвид доходов/расходов - подвид расходов, по которому оформляется полученная услуга. Выбирается из списка подвидов затрат (по выбранному виду затрат) по кнопке или при помощи клавиши [Серый плюс].
Ставка НДС(%) - ставка НДС. Выбирается из списка ставок НДС.
Сумма НДС - значение суммы НДС. Рассчитывается и заполняется системой автоматически после заполнения полей Сумма по документу и Ставка НДС(%).
Номер счета-фактуры - номер счета-фактуры поставщика услуги. Поле заполняется вручную.
Дата счета-фактуры - дата счета-фактуры поставщика услуги. Поле заполняется вручную.
Счет для бух. учета - значение счета для бухгалтерского учета. Значение выбирается из списка бухгалтерских счетов расчетов по кнопке или при помощи клавиши [Серый плюс].
Примечание - дополнительная информация по документу. Поле заполняется вручную.
Учитывать для налогового учета - возможность учета расходов для налогового учета. Выбирается из списка значений "ДА\НЕТ". Если в поле установлено "ДА", то после акцепта документа будет сформирована проводка по налоговому учету по документу, если "НЕТ", то проводка по налоговому учету формироваться не будет.
Списывать сразу - возможность выбора способа списания расходов: сразу или частями. Выбирается из списка значений "ДА\НЕТ". Если в поле установлено "ДА", то сумма будет списана сразу и единовременно, если "НЕТ", то сумма будет списываться равными частями в соответствии с периодичностью списания, указанной в карточке расходов будущих периодов.
На заметку:
Если в поле Списывать сразу выбран единовременный способ списания, то при акцепте документа карточка расходов будущих периодов формироваться не будет.
Счет для налогового учета - значение счета для налогового учета. Поле появляется в том случае, если в поле Учитывать для налогового учета указано значение "ДА". Значение выбирается из списка счетов для налогового учета по кнопке или при помощи клавиши [Серый плюс].
После того, как поля формы будут заполнены, нажмите кнопку <Утвердить> или сочетание клавиш [Ctrl+Enter] для сохранения введенной информации.
Для акцепта документа вызовите локальное меню и выберите пункт Акцепт.
На заметку:
При акцепте документа автоматически формируется акцептованный документ входящего счета-фактуры.
Для просмотра документа счета-фактуры, установите курсор на нужный документ в списке документов полученных услуг и нажмите [Серый плюс], либо воспользуйтесь кнопкой <С-Ф> на панели инструментов списка.
Внимание:
При акцепте документа автоматически формируются проводки.
Для просмотра бухгалтерских проводок, установите курсор на нужный документ в списке документов начисления полученных услуг и нажмите кнопку <Проводки> на панели инструментов списка. На экране появится список бухгалтерских проводок, сформированных по документу, на котором находится курсор.
Для просмотра всех проводок нажмите кнопку <Все проводки> на панели инструментов списка документов. На экране появится локальное меню для выбора типа проводок. Выберите пункт меню. На экране появится список проводок по выбранному пункту.
На заметку:
При акцепте документа автоматически формируется карточка расходов будущих периодов. Карточка создается неакцептованной и некоторые поля в ней не заполнены.
Для перехода к сформированной карточке расходов будущих периодов, установите курсор на нужный документ в списке документов полученных услуг и нажмите кнопку <РБП> на панели инструментов списка.
Работа с карточками расходов будущих периодов описана в главе "Карточки расходов будущих периодов".
|
|
|